龍湖區(qū)人民政府：
2019年，我局在區(qū)委區(qū)政府及上級審計機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作，落實中共中央、國務(wù)院《法治政府建設(shè)實施綱要（2015-2020年）》，省委、省政府《廣東省法治政府建設(shè)實施綱要（2016年-2020年）》《汕頭市2019年全面依法治市工作要點》，《法治龍湖建設(shè)第二個五年規(guī)劃（2015-2020年）》，以及《汕頭市龍湖區(qū)2019年依法行政工作要點》的要求，依法履行憲法和法律賦予的職責(zé)，恪守審計的權(quán)力邊界，嚴(yán)格遵守審計各項紀(jì)律，不斷提高審計工作質(zhì)量和水平，不斷提高審計監(jiān)督的效率和效能,為龍湖區(qū)全面振興協(xié)調(diào)發(fā)展作貢獻(xiàn)。
2019年共完成審計項目10項。我局受龍湖區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會報告《龍湖區(qū)2018年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告》，區(qū)人大常委會給予充分肯定和好評。
2019年，我局沒有發(fā)生行政處罰事項，也沒有發(fā)生行政復(fù)議和行政訴訟事項。現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：
一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，明確措施責(zé)任
為切實加強(qiáng)依法行政工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，確保目標(biāo)任務(wù)落實到位，我局成立“依法行政工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，由主要負(fù)責(zé)人牽頭，各分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，各股（室、中心）主要負(fù)責(zé)人具體抓落實，統(tǒng)一組織本單位依法行政工作的實施。制定《汕頭市龍湖區(qū)審計局開展法治宣傳教育第七個五年規(guī)劃（2016—2020年）的實施方案》《依法行政工作實施方案》等文件，并認(rèn)真落實，局務(wù)會定期或不定期聽取依法行政工作匯報，及時解決依法行政中存在的突出問題，部署和落實依法行政工作，并將依法行政工作列入年度工作考核內(nèi)容。
二、深化法制教育，增強(qiáng)法紀(jì)觀念
我局高度重視審計能力建設(shè)，始終不懈地抓好審計法制建設(shè)工作，強(qiáng)調(diào)審計人員要及時掌握黨和國家的方針、政策、財經(jīng)法規(guī)，不斷更新知識、積極探索、開拓進(jìn)取、勇于創(chuàng)新，努力提高業(yè)務(wù)技能和法制水平。一是把審計法律法規(guī)納入“七五”普法宣傳教育的一項主要內(nèi)容，積極參加法制宣傳和法制培訓(xùn)活動，提高法律知識水平，增強(qiáng)審計人員依法審計的能力，確保國家法律的正確實施。二是積極運用政府網(wǎng)站，有計劃、有重點地對審計工作進(jìn)行宣傳，以增進(jìn)政府各部門對審計工作的了解和支持，使社會公眾更加深入了解審計工作，促進(jìn)審計機(jī)關(guān)的法治建設(shè)。三是推進(jìn)政務(wù)公開，及時公開部門財政預(yù)、結(jié)算，自覺接受有關(guān)部門和群眾的監(jiān)督，促進(jìn)我局依法行政工作水平的提升。
三、嚴(yán)格規(guī)范管理，依法履行職責(zé)
1.落實權(quán)責(zé)清單、執(zhí)法證制度。編制并公開本部門的全部權(quán)責(zé)清單，逐一明確法律依據(jù)、實施主體、監(jiān)督方式、責(zé)任方式等相關(guān)事項。實行行政執(zhí)法人員持證上崗和資格管理制度。
2.健全管理制度。我局制定了比較健全的行政執(zhí)法內(nèi)部控制制度、審計復(fù)核制度、審計回訪制度、審計組廉政規(guī)定等。內(nèi)容具體、詳細(xì)、操作性強(qiáng),對審計人員的法定職責(zé)、權(quán)限、執(zhí)法程序作出了明確規(guī)定。
2.嚴(yán)格執(zhí)法程序。一是謀劃好項目計劃。我局根據(jù)廣東省審計廳規(guī)定，按照區(qū)委區(qū)政府經(jīng)濟(jì)工作中心和上級審計機(jī)關(guān)對項目安排要求，制定了審計年度項目計劃，經(jīng)區(qū)委審計委員會審批，報上級審計機(jī)關(guān)后實施。二是規(guī)范審計過程。為防范和化解審計風(fēng)險，我局狠抓執(zhí)法質(zhì)量，重點控制三個環(huán)節(jié)，首先是控制審計查證環(huán)節(jié)，審計查證必須做到內(nèi)容全面，事實清楚，證據(jù)確鑿，重大問題必須查深查透。其次是控制審計復(fù)核環(huán)節(jié)，通過三級復(fù)核和審計業(yè)務(wù)會議決定，層層把關(guān)，力求客觀公正、實事求是依法提出審計意見、處理決定，最后由局領(lǐng)導(dǎo)對復(fù)核后的文書審定簽發(fā)。再次是落實審計整改環(huán)節(jié)，監(jiān)督落實審計決定，定期回訪予以保障，確保審計意見得到有效落實和執(zhí)行，提升審計成果。三是嚴(yán)格履行審計法定程序。從審計項目制訂、審批到實施進(jìn)點審計，審計人員都嚴(yán)格按照法定程序執(zhí)行，確保審計程序合法合規(guī)：提前三天發(fā)審計通知書，規(guī)范取證，審計報告書面征求意見要求十天內(nèi)回復(fù)，審計報告明確落實審計意見整改時間等等。
3.抓好廉政建設(shè)。在推進(jìn)依法審計中，我局加強(qiáng)了對審計人員的管理與監(jiān)督，在審計干部中堅持廉潔從政正面引導(dǎo)、反面教育，嚴(yán)格執(zhí)行“中央八項規(guī)定”及其實施細(xì)則，和審計 “四嚴(yán)禁”工作要求、“八不準(zhǔn)”工作紀(jì)律，落實特約審計員制度、審計回訪制度等。在審計項目進(jìn)點時，對審計工作紀(jì)律進(jìn)行強(qiáng)調(diào)，審計通知書附送審計工作紀(jì)律，請被審計單位和人員對審計人員執(zhí)行紀(jì)律情況進(jìn)行監(jiān)督。健全黨風(fēng)廉政建設(shè)的防控體系建設(shè)，落實黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任，落實局領(lǐng)導(dǎo)班子、股室負(fù)責(zé)人、審計組組長廉政建設(shè)三級責(zé)任制，落實黨風(fēng)廉政建設(shè)“一崗雙責(zé)”制度，切實做到依法審計、文明審計、廉潔審計。今年以來，全局沒有發(fā)生違法違紀(jì)行為。
汕頭市龍湖區(qū)審計局
2019年12月13日