2022年10月28日，區(qū)七屆人大常委會第十次會議聽取并審議了《關于2021年龍湖區(qū)本級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》（下稱“審計工作報告”），提出要高度重視審計查出的問題和提出的建議，突出問題導向，加大力度扎實做好審計查出問題的整改工作等審議意見。區(qū)政府對審計工作報告反映的問題高度重視，要求各級各部門認真落實審計意見，積極采取有效措施，確保全面整改到位。截至2023年9月，對審計工作報告涉及的96個問題，已完成整改84個，整改完成率87.50%，落實整改問題金額17408.01萬元，完善相關規(guī)章制度16項。
一、審計整改工作推進情況
總體來看，今年的審計整改責任壓得更實，整改措施更加扎實：
（一）黨政齊抓，強化對審計整改工作的領導。區(qū)委、區(qū)政府多次召開區(qū)委常委會會議、區(qū)政府常務會議學習貫徹習近平總書記在二十屆審計委員會第一次會議上的重要講話和關于審計工作的重要指示批示精神，聽取審計情況匯報，研究部署審計整改工作。區(qū)政府將審計整改工作納入本級政府督查督辦事項，召開政府專題會議研究部署審計查出問題的整改落實工作，區(qū)主要領導多次對審計整改工作作出批示，要求對審計發(fā)現(xiàn)問題立行立改，區(qū)政府督查室對審計整改情況及時跟進，對未整改到位的單位下發(fā)督辦通知。
（二）多措并舉，促進審計發(fā)現(xiàn)問題整改落實。多舉措加強審計整改督促力度：一是對審計發(fā)現(xiàn)問題整改進行“全覆蓋”，對審計查出的問題實行掛號管理、跟蹤督辦、情況反饋、整改銷號的閉環(huán)工作機制，積極構建更科學有效的整改監(jiān)督機制。二是形成督辦整改新格局，建立責任單位整改、主管部門監(jiān)管、審計跟蹤督促、政府督辦的審計整改督辦機制。
（三）標本兼治，提升審計整改工作質(zhì)量。被審計單位整改主體責任意識明顯提高，在整改期限內(nèi)，積極研究落實審計整改工作，在積極采納審計意見和建議的基礎上，著力推動完善制度、深化改革等工作。今年以來，相關部門和單位建立健全規(guī)章制度16項，不斷強化審計成果運用，提升政府治理效能。
二、審計查出問題整改情況
（一）預算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
應整改問題26個，已整改18個，落實整改金額12545.54萬元，完善制度1項。
1.區(qū)本級預算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
2022年，區(qū)財政部門通過加強統(tǒng)籌、定期清理存量資金、規(guī)范資金使用等措施落實整改。制定出臺《關于強化財政支出管理相關工作的通知》《龍湖區(qū)地方政府債券資金使用管理辦法》《轉發(fā)<汕頭市財政局關于轉發(fā)廣東省政府專項債券項目資金績效管理實施辦法（試行）的通知>的通知》，進一步規(guī)范債券資金使用管理；及時清繳專項資金4918.73萬元、補繳地價款329.22萬元；加大預算單位資金統(tǒng)籌力度，對2019年及以前年度掛賬資金7656.34萬元進行清理，統(tǒng)籌使用；加快新增專項債券使用，專項債資金項目已全部開工。
但仍有財政專戶清繳不及時、政府采購超計劃等問題尚未完成整改。
2.區(qū)一級預算單位預算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
區(qū)直各相關單位通過規(guī)范預算編制、清理存量資金和銀行賬戶、完善會計核算和預留經(jīng)費清理等措施，清繳存款利息33.26萬元，一級預算單位會計核算進一步規(guī)范。
但仍有個別單位未上繳銀行存款利息、無預算政府采購屢審屢犯、銀行存款賬戶清理不到位，部分單位多賬套會計核算等問題尚未完全整改到位。
（二）重大政策措施落實跟蹤審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
應整改問題7個，區(qū)直各相關部門落實項目管理主體責任,明確各項業(yè)務流程時限要求，及時停發(fā)個別已死亡優(yōu)撫對象的優(yōu)撫補助，對優(yōu)撫對象數(shù)據(jù)進行完善，堵塞政策措施落實環(huán)節(jié)的漏洞。完善監(jiān)管系統(tǒng)數(shù)據(jù)，將區(qū)級配套直達資金學生資助等7類上級直達資金的區(qū)級配套全部錄入直達資金監(jiān)控系統(tǒng)，相關問題已全部落實整改。
（三）重點民生項目和資金審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
應整改問題32個，已整改31個，落實整改金額128.94萬元，完善制度3項。
1.工程投資建設項目審計發(fā)現(xiàn)問題，相關單位進一步落實加強工程投資項目建設程序各環(huán)節(jié)及建設資金管理使用的監(jiān)管。
但仍有個別街道拆遷補償資金未?？顚Ｓ玫膯栴}整改不到位。
2.地方糧食儲備專項資金審計發(fā)現(xiàn)問題，相關單位修訂了《關于區(qū)級儲備糧內(nèi)部監(jiān)督檢查制度》《關于糧食和物資儲備執(zhí)法督查的內(nèi)部規(guī)程》《糧食流通監(jiān)督檢查“雙隨機、一公開”監(jiān)管工作細則》等相關制度；應付的區(qū)級儲備糧2021年10月、11月保管費用及貸款利息已于2022年2月份足額撥付到位。
（四）國有資產(chǎn)審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
應整改問題11個，已整改8個，落實整改金額4709.62萬元，完善制度1項。
相關部門和單位積極采取措施，組織進行清理，規(guī)范資產(chǎn)核算，調(diào)增固定資產(chǎn)4440.74萬元、無形資產(chǎn)268.88萬元。
但仍有個別單位建設工程未轉固、個別單位資產(chǎn)清理不到位等問題未整改到位。
（五）審計移送主管部門處理的問題
2021年審計移送相關主管部門處理的問題2個,有關部門已依法依規(guī)作出處理。
三、 未整改到位原因及下一步工作措施
從整改情況看，在到期應整改的問題中，有12項沒有整改到位，包括財政管理8項、重點民生項目和資金審計1項、國有資產(chǎn)審計3項。暫存暫付款項消化進度緩慢、財政專戶往來款長期掛賬未清理等問題，屬于歷史遺留問題，受近年來經(jīng)濟下行、財政收支壓力大等客觀原因影響，導致整改難度增大，需長期堅持整改；其他部分問題由于相關單位整改主體責任意識不強、整改力度和措施不到位，一定程度上影響了審計整改成效。
對以上未整改和整改不到位的問題，我們將進一步強化審計監(jiān)督，嚴格執(zhí)行審計整改“回頭看”，進一步壓實整改主體責任，促進責任單位采取更有力措施推進落實，并及時跟蹤進度，不斷提升審計工作的整體效能。加強相關審計法律法規(guī)的學習，促進有關部門結合審計發(fā)現(xiàn)問題，主動研究制定堵塞漏洞、加強管理、健全制度的具體舉措，深化改革創(chuàng)新，完善政策措施，提高制度執(zhí)行力。充分發(fā)揮政府主導、人大監(jiān)督、主管部門監(jiān)管、審計跟蹤督促的整改責任鏈條，強化各類監(jiān)督貫通協(xié)同，加快推進正在整改的問題整改到位，對拒不整改或弄虛作假的，依法追究法律責任。
區(qū)審計局將在區(qū)委、區(qū)政府的領導下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅持黨對審計工作的集中統(tǒng)一領導，自覺接受區(qū)人大的指導和監(jiān)督，依法履行審計監(jiān)督職責，進一步推動和強化審計發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，助力推動龍湖區(qū)經(jīng)濟更好發(fā)展。