2023年10月31日，區(qū)七屆人大常委會(huì)第十七次會(huì)議聽取了《關(guān)于龍湖區(qū)2022年本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》（下稱“審計(jì)工作報(bào)告”），對(duì)報(bào)告進(jìn)行審議并提出審議意見。區(qū)政府對(duì)審計(jì)工作報(bào)告反映的問題高度重視，要求各部門認(rèn)真落實(shí)審計(jì)意見，積極采取有效措施，確保全面整改到位。截至2024年7月，審計(jì)工作報(bào)告反映的42個(gè)問題，其中已完成整改35個(gè)，占比83.33%，正在逐步推進(jìn)整改6個(gè)，占比14.29%，尚未整改1個(gè)，占比2.38%。已整改問題金額10.37億元，其中上繳財(cái)政862.74萬元，制定完善相關(guān)規(guī)章制度2項(xiàng)。
審計(jì)整改結(jié)果表明，在區(qū)委、區(qū)政府的高度重視與部署下，相關(guān)部門能充分認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)審計(jì)整改的重要性和必要性，積極采納審計(jì)建議，切實(shí)推進(jìn)整改工作：
一是強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，壓實(shí)審計(jì)整改責(zé)任。區(qū)委、區(qū)政府高度重視審計(jì)整改工作，多次召開會(huì)議強(qiáng)調(diào)審計(jì)整改工作的重要性。2023年12月，區(qū)長(zhǎng)黃曉歡同志親自主持專題會(huì)議，強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，壓實(shí)整改責(zé)任，推動(dòng)龍湖審計(jì)整改工作。區(qū)政府將審計(jì)整改納入重要議事日程，作為督查督辦事項(xiàng)加以推進(jìn)，確保任務(wù)落實(shí)。
二是協(xié)同推進(jìn)，確保審計(jì)問題全面整改。區(qū)審計(jì)局對(duì)審計(jì)查出的所有問題實(shí)行清單化管理，明確責(zé)任單位、整改措施和時(shí)限要求，形成閉環(huán)工作機(jī)制，確保每個(gè)問題都能得到跟蹤督辦和有效解決。同時(shí)，區(qū)政府督查室緊密跟蹤審計(jì)整改進(jìn)展，對(duì)整改不力的單位及時(shí)下發(fā)督辦通知，形成強(qiáng)大的整改推動(dòng)力。
三是完善制度保障，鞏固審計(jì)整改成效。被審計(jì)單位根據(jù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題和提出的建議，秉持標(biāo)本兼治的原則，不僅糾正具體問題，更注重構(gòu)建長(zhǎng)效機(jī)制。截至目前，相關(guān)部門和單位已制定完善2項(xiàng)規(guī)章制度，有效鞏固了審計(jì)整改成效。
現(xiàn)將具體整改情況報(bào)告如下：
一、財(cái)政管理審計(jì)整改情況
（一）區(qū)本級(jí)財(cái)政管理審計(jì)整改情況
應(yīng)整改問題13個(gè)，已完成整改9個(gè)，正在逐步推進(jìn)整改3個(gè)，尚未整改1個(gè)，已整改金額10.25億元。
1. 預(yù)算編制方面。區(qū)財(cái)政局加強(qiáng)與上級(jí)財(cái)政部門的溝通，確保上級(jí)提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付資金及時(shí)足額編入年初預(yù)算；2023年已調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算并超額完成；完善年初預(yù)算批復(fù)，同步批復(fù)項(xiàng)目資金及績(jī)效目標(biāo)；加強(qiáng)業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)，完善預(yù)算管理一體化系統(tǒng)管理，確保所有預(yù)算調(diào)劑指標(biāo)在系統(tǒng)中及時(shí)登記。2023年年中已增加一次預(yù)算調(diào)整，通過法定程序經(jīng)區(qū)人大批準(zhǔn)后再安排使用資金，但該年度仍有部分財(cái)政資金未經(jīng)區(qū)人大批準(zhǔn)被安排使用，區(qū)財(cái)政局在預(yù)算執(zhí)行剛性及合規(guī)性方面尚需進(jìn)一步加強(qiáng)。
2. 資金管理方面。區(qū)財(cái)政局不斷推進(jìn)財(cái)政專戶清理，截至2024年7月，累計(jì)繳庫2861.58萬元（含審計(jì)期間繳庫1125.35萬元）；已調(diào)整耕地地力保護(hù)保護(hù)補(bǔ)貼發(fā)放方式，通過線下報(bào)盤直接統(tǒng)發(fā)至補(bǔ)貼對(duì)象，并錄入直達(dá)資金監(jiān)管系統(tǒng)。
3. 專項(xiàng)債券資金管理方面。至2024年6月，沉淀在項(xiàng)目單位未支出的專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金已完成支出，違規(guī)開設(shè)的債券資金專戶已全部完成銷戶。但仍有個(gè)別單位尚未完成債券資金賬套合并工作。
4. 其他方面。區(qū)財(cái)政局與國(guó)家稅務(wù)總局汕頭市龍湖區(qū)稅務(wù)局聯(lián)合印發(fā)了《汕頭市龍湖區(qū)增值稅留抵退稅工作方案》，確保政策落地；財(cái)政專戶中的專項(xiàng)資金已進(jìn)行分賬核算。
（二）部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況
應(yīng)整改問題10個(gè)，已完成整改7個(gè)，正在逐步推進(jìn)整改3個(gè)，已整改金額1004.16萬元。
區(qū)直相關(guān)部門和單位積極采取措施落實(shí)整改，一是優(yōu)化預(yù)算編制、強(qiáng)化資金分配與績(jī)效管理；二是推進(jìn)財(cái)政資金清理工作，截至目前，已清理并上繳財(cái)政存量資金487.76萬元，清繳存款利息374.98萬元；三是規(guī)范預(yù)算資金支出和工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理；四是區(qū)財(cái)政局已收回優(yōu)撫對(duì)象醫(yī)療保障經(jīng)費(fèi)剩余資金54.42萬元。
二、重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)整改情況
應(yīng)整改問題2個(gè)，已完成整改2個(gè)，已整改金額148.34萬元。
龍湖區(qū)支持市場(chǎng)主體應(yīng)對(duì)疫情紓困發(fā)展政策措施落實(shí)情況專項(xiàng)審計(jì)整改情況：區(qū)財(cái)政局已發(fā)出《關(guān)于嚴(yán)格落實(shí)疫情期間減免租金工作要求的補(bǔ)充通知》《關(guān)于要求進(jìn)一步落實(shí)租金減免整改工作的通知》要求各單位嚴(yán)格落實(shí)國(guó)有房屋租金減免政策，并開展排查整改工作。截至2023年2月底，相關(guān)國(guó)有企業(yè)已落實(shí)減免租金148.34萬元，惠及小微企業(yè)、個(gè)體工商戶共100戶。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)各單位預(yù)算編制的督導(dǎo)和審核，預(yù)算單位已按相關(guān)規(guī)定編制中小微企業(yè)政府采購預(yù)算，有效支持中小企業(yè)的發(fā)展。
三、重大項(xiàng)目和重點(diǎn)民生資金審計(jì)整改情況
應(yīng)整改問題14個(gè)，已完成整改14個(gè)，已整改金額5.52萬元。
（一）區(qū)屬醫(yī)院醫(yī)療綜合樓項(xiàng)目投資建設(shè)管理情況審計(jì)整改情況
在工程基建程序執(zhí)行上，已補(bǔ)發(fā)設(shè)計(jì)變更通知并申請(qǐng)補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)，并規(guī)范后續(xù)項(xiàng)目的報(bào)建流程。在資金管理和使用上，已追回多付環(huán)評(píng)咨詢費(fèi)5.52萬元。在工程建設(shè)管理上，督促監(jiān)理單位加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)管理和工期控制；施工圖設(shè)計(jì)不足部分，將在竣工圖中補(bǔ)充完善。
（二）龍湖區(qū)居家社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)建設(shè)運(yùn)營(yíng)專項(xiàng)資金管理使用情況審計(jì)整改情況
區(qū)民政局已落實(shí)養(yǎng)老服務(wù)智慧平臺(tái)維護(hù)升級(jí)，有效解決系統(tǒng)不完善問題，提升服務(wù)效率與質(zhì)量。相關(guān)單位已采取措施提高長(zhǎng)者食堂膳食服務(wù)量，完成年度膳食服務(wù)績(jī)效目標(biāo)；已為22張床位老人追加養(yǎng)老機(jī)構(gòu)責(zé)任險(xiǎn)。
四、國(guó)有資產(chǎn)管理審計(jì)整改情況
應(yīng)整改問題3個(gè)，已完成整改3個(gè)，已整改金額1.41萬元。
相關(guān)部門和單位積極采取措施，通過建立健全資產(chǎn)管理制度和設(shè)置資產(chǎn)管理臺(tái)賬、強(qiáng)化會(huì)計(jì)核算與資產(chǎn)清查工作，并進(jìn)行調(diào)賬處理1.41萬元，有效整改國(guó)有資產(chǎn)管理不規(guī)范的問題。
五、部分問題未整改到位的原因及下一步工作措施
從整改情況看，財(cái)政管理方面還有7項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題尚未整改到位。未完成整改的主要原因如下：一是財(cái)政收支矛盾，部分問題因資金不足需逐步推進(jìn)解決。二是制度機(jī)制不健全，部分問題涉及制度不完善、制度執(zhí)行不嚴(yán)、監(jiān)管不到位等，整改推進(jìn)緩慢。三是部分單位對(duì)整改重視不夠、執(zhí)行不力，整改工作進(jìn)展緩慢或未達(dá)預(yù)期效果。
下一步，我們將全力做好整改工作的“后半程”，確保整改工作高質(zhì)量完成。
（一）強(qiáng)化政治擔(dān)當(dāng)，壓實(shí)整改責(zé)任。我們將審計(jì)整改的政治責(zé)任貫穿于整改工作全過程，以高度的政治自覺和行動(dòng)自覺，確保整改工作不折不扣地落實(shí)。在整改過程中，進(jìn)一步協(xié)調(diào)解決重點(diǎn)難點(diǎn)問題，推動(dòng)整改工作順得進(jìn)行。同時(shí)，提煉整改實(shí)踐的成功經(jīng)驗(yàn)和有效模式，將整改成果轉(zhuǎn)化為管理效能的顯著提升。
（二）構(gòu)建整改聯(lián)動(dòng)，推動(dòng)全面整改。明確并強(qiáng)化被審計(jì)單位的整改主體責(zé)任與主管部門的監(jiān)管責(zé)任，構(gòu)建上下聯(lián)動(dòng)、協(xié)同配合的工作機(jī)制，形成齊抓共管的整改合力。審計(jì)部門將加大督查力度，通過定期督查和不定期抽查，對(duì)整改進(jìn)度緩慢的單位及時(shí)給予督促和指導(dǎo)，確保所有問題得到徹底、全面的整改。
（三）優(yōu)化內(nèi)控體系，強(qiáng)化管理防線。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題深入分析根源和成因，從源頭上尋找解決方案。 通過建立健全內(nèi)部控制體系，優(yōu)化內(nèi)部管理流程，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控和監(jiān)管機(jī)制，防止類似問題再次發(fā)生。
我們將堅(jiān)定不移地以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為引領(lǐng)，深入貫徹黨的二十大精神，自覺接受區(qū)人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，持續(xù)加強(qiáng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改的督促與跟蹤，確保整改措施精準(zhǔn)有效、落實(shí)到位，以高質(zhì)量整改工作有力助推我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。